Amy姐讲海外




▲图：美国法院的判决文件

飞来横祸。

据自媒体《Amy姐讲海外》近日发布的信息，本想开个美国银行账户存点钱、规避下CRS，却不想钱直接被美国政府没收了。

上个月，美国加州中央地区法院公布一份起诉书：

对三年来违规开设美国银行账户的中国人，账户内资金应予以没收。

怎么回事？

1

CRS最大漏洞：美国

我们先从CRS开始说。

2014年7月，经合组织推出CRS，让参与国家/地区之间相互交换对方税务居民资料，以提升税收透明度，打击纳税人利用跨国信息不透明进行逃税漏税及洗钱。

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各国如火如荼推进，截至目前，承诺实施CRS的国家已有一百多个，包括中国，也包括几乎所有的传统避税天堂等等，

2018年9月，中国大陆与其他CRS参与国进行第一次CRS信息交换，甚至，还为此准备好了新个税反避税条款。

但戏剧性的是，推行全球透明积极分子美国，却拿FATCA当挡箭牌，拒绝执行CRS。

以此，美国成了CRS最大的漏洞。

把钱藏到美国去，也成了大家心照不宣的“避CRS秘籍”。



▲图：美国成为新的避税天堂（外媒报）



▲图：2017年美国离岸金融规模全球第1位占22.3％，而在2015年时，美国占比仅14％

2

数百名中国人的美国账户资金被扣押/没收事由：

在这种背景下，据美国法院起诉书称，

就是大约从2019年开始，很多中国人寻求开立美国的银行账户。



▲图：美国法院的判决文件